Piutang dan hutang adalah dua sisi mata uang dari arus kas yang sama. Di satu sisi, piutang Anda adalah aset lancar di neraca Anda karena itu adalah uang yang akan segera Anda terima dari pelanggan atau klien.
Di sisi lain, hutang usaha Anda adalah kewajiban jangka pendek di neraca Anda karena itu adalah uang yang Anda berutang kepada vendor dan kreditur.
Ketika kedua sisi hutang dan piutang Anda dikelola dengan baik, arus kas Anda sehat dan bisnis Anda memiliki ruang yang dibutuhkan untuk tumbuh.
Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang perbedaan antara hutang usaha dan piutang usaha — dan bagaimana kedua proses tersebut dapat membantu Anda mengembangkan bisnis Anda.
Daftar Isi
- Apa itu piutang?
- Apa itu hutang dagang?
- Apa perbedaan antara piutang dan hutang usaha?
- Mengapa piutang dan hutang dagang penting?
- Apa yang umum antara piutang dan utang usaha?
- Apa saja contoh piutang?
- Apa saja contoh hutang dagang?
- Bagaimana mengelola hutang dan piutang
Apa Itu Piutang?
Piutang usaha adalah saldo terutang kepada perusahaan Anda untuk setiap barang atau jasa yang Anda berikan kepada pelanggan secara kredit. Total piutang Anda adalah jumlah faktur yang dikirim ke klien.
Di neraca Anda, piutang terdaftar sebagai aset karena itu adalah uang yang akan dimiliki perusahaan Anda di bank dalam jangka waktu tertentu, tergantung pada persyaratan pembayaran Anda dengan pelanggan.
Jika perusahaan Anda tidak dapat menagih beberapa piutang, jumlah itu menjadi apa yang disebut “utang macet”. Anda pada akhirnya dapat menggunakan tren utang buruk untuk mengantisipasi “tunjangan piutang tak tertagih” di buku besar Anda dan merencanakan strategi keuangan perusahaan Anda dengan lebih baik.
Apa Itu Hutang Dagang?
Hutang usaha adalah jumlah hutang perusahaan Anda kepada vendor atau kreditur. Total hutang usaha Anda adalah jumlah hutang jangka pendek Anda kepada kreditur dan faktur yang Anda terima dari pemasok yang telah menyediakan barang atau jasa kepada perusahaan Anda.
Di neraca Anda, hutang usaha terdaftar sebagai kewajiban karena uang itu akan segera mengalir keluar dari bisnis Anda dalam jangka waktu tertentu, tergantung pada persyaratan pembayaran Anda dengan kreditur dan vendor.
Beberapa perusahaan memilih untuk melakukan pembayaran hutang dagang mereka sedekat mungkin dengan tanggal jatuh tempo untuk mengelola arus kas dengan lebih baik.
Apa Perbedaan Antara Piutang Usaha Dan Hutang Usaha?
Piutang usaha adalah pendapatan yang mengalir ke perusahaan Anda dari klien yang telah menerima barang atau jasa secara kredit, biasanya dalam jangka waktu 30, 60, atau 90 hari.
Hutang usaha adalah pembayaran yang mengalir keluar dari perusahaan Anda ke vendor dan kreditur Anda. Beberapa usaha kecil dan menengah (UKM) juga memiliki apa yang disebut departemen “hutang”, yang bertanggung jawab untuk melakukan pembayaran.
Mengapa Piutang Usaha Dan Hutang Dagang Penting?
Hutang dan piutang penting karena membantu bisnis meningkatkan arus kas mereka yang berkelanjutan.
Menurut brodmin, direktori pelaporan keterlambatan pembayaran independen, usaha kecil mengalami masalah arus kas setelah pandemi karena lebih dari 10% pembayaran faktur terlambat dihapuskan sebagai piutang tak tertagih. Artinya, UKM tidak mampu menagih 10% dari total piutangnya.
Lebih buruk lagi, usaha kecil kehilangan 15 hari setiap tahun karena mengejar pembayaran faktur yang terlambat.
Melacak piutang Anda penting karena keterlambatan pembayaran ke bisnis Anda dapat memengaruhi arus kas Anda. Jika pelanggan tidak membayar tepat waktu, Anda harus menindaklanjuti dengan cepat dan mungkin mengubah strategi bisnis Anda jika masalahnya cukup parah.
Proses piutang otomatis membuka kunci pelacakan yang akurat, sehingga Anda dapat membuat keputusan yang tepat tentang bisnis Anda.
Di sisi hutang, keterlambatan pembayaran kepada kreditur dan pemasok dapat mengakibatkan dua hal:
- Bunga dan biaya tambahan yang tidak akan dikeluarkan oleh bisnis Anda
- Hubungan buruk dengan vendor yang mungkin tidak ingin bekerja sama dengan Anda lagi — dan pasti tidak akan memberi Anda diskon di masa mendatang
Hutang juga memastikan proyeksi keuangan Anda akurat dan tidak terlalu optimis. Arus kas dan proyeksi pendapatan yang tidak realistis dapat menyebabkan Anda membuat keputusan bisnis yang buruk, dan proses utang usaha yang fungsional dapat membantu Anda menghindari kesalahan.
Apa Yang Umum Antara Piutang Dan Utang Usaha?
Hutang dan piutang mungkin tampak seperti tim yang berlawanan, tetapi bersama-sama mereka menyelesaikan banyak hal yang sama untuk bisnis Anda.
1. Hutang dan piutang mengelola arus kas Anda (keuangan jangka pendek).
Hutang dan piutang menjawab pertanyaan yang sama: Pada tingkat berapa arus kas masuk dan keluar dari bisnis saya?
Bisnis Anda tidak berjalan dengan harapan dan impian — bisnis Anda berjalan dengan uang tunai. Proses piutang dan hutang dagang Anda terkait dengan arus kas Anda dan memungkinkan Anda untuk menemukan masalah sebelum menjadi masalah.
2. Hutang dan piutang menginformasikan proyeksi keuangan yang akurat (keuangan jangka panjang).
Setelah mengadopsi proses otomatisasi piutang dan hutang, Anda akan dapat mengantisipasi tren arus kas dan memasukkannya ke dalam proyeksi keuangan Anda.
Misalnya, proses piutang akan memungkinkan Anda untuk mengantisipasi piutang tak tertagih (unpaid invoice) untuk tahun depan berdasarkan apa yang terjadi di tahun-tahun sebelumnya. Tanpa pandangan akurat yang berkelanjutan dari piutang Anda dalam jangka waktu yang lama, proyeksi pendapatan Anda adalah tebakan yang tidak tepat.
3. Hutang dan piutang memastikan jejak audit yang baik.
Setiap perusahaan di AS dan Kanada diwajibkan untuk menyimpan jejak audit, yang terdiri dari dokumen dan catatan yang menunjukkan aktivitas keuangan perusahaan Anda.
Hutang dan piutang usaha keduanya merupakan bentuk dokumentasi komprehensif tentang arus kas bisnis Anda.
Tidak ada yang ingin diaudit, tapi sayangnya itu adalah risiko memiliki UKM. Proses Accounts Receivables (AR) dan Accounts Payables (AP) yang sedang berlangsung dapat membuat proses audit tidak terlalu menyakitkan.
4. Hutang dan piutang dapat diotomatisasi.
Integrasi pembayaran tambahan seperti Plooto dapat membantu Anda melakukan dan menerima pembayaran lebih cepat sementara informasi mengalir kembali ke perangkat lunak akuntansi Anda untuk rekonsiliasi otomatis. Itu berarti tidak ada lagi secara manual memasukkan piutang atau hutang dagang Anda ke dalam buku besar Anda setelah Anda dibayar atau membayar orang lain.
Teknologi telah berkembang jauh sejak zaman buku besar dan cek fisik. Perangkat lunak seperti Accurate dan Journal dapat membantu Anda mengotomatiskan faktur, pembukuan, dan akuntansi.
Apa Saja Contoh Piutang?
Katakanlah Anda memiliki bisnis kecil — Design Toro — yang menjual layanan desain grafis ke organisasi nirlaba. Untuk menarik pelanggan baru, High Climate, agensi desain Anda menawarkan syarat pembayaran 60 netto dengan pungutan bulanan sebesar $5.000 selama enam bulan, ditagih setiap bulan.
Dengan proses piutang, uang High Climate berutang Design Toro selama periode faktur 60 hari terdaftar di buku besar di bawah aset lancar. Ketika Iklim Tinggi membayar faktur pertama mereka dalam 60 hari itu, Design Toro mengkredit akun kewajiban mereka dan mendebit piutang mereka untuk mencatat pembayaran.
Apa Saja Contoh Hutang Dagang?
Katakanlah agensi desain yang sama, Design Toro, membeli sepuluh iPad secara kredit dari vendor Apple pihak ketiga untuk sejumlah karyawan baru. IPad bernilai $ 5.000 dengan pembayaran net-30, dan faktur dikirim pada 9 Juli.
Design Toro akan membuat entri hutang dagang dalam perangkat lunak akuntansi mereka, dan mengkredit akun vendor Apple sebesar $5.000 pada tanggal 15 Agustus. Saat pembayaran dilakukan, Design Toro mendebit $5.000 dari akun aset mereka.
Bagaimana Mengelola Hutang Usaha Dan Piutang Usaha
Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang proses piutang lengkap di sini, tetapi untuk saat ini, berikut adalah tip utama kami untuk UKM tentang cara terbaik mengelola AR dan AP:
1. Otomatiskan pembayaran yang direkonsiliasi secara otomatis dengan perangkat lunak akuntansi Anda.
Perangkat lunak akuntansi tidak menangani penerimaan dan pembayaran, tetapi menggunakan integrasi pembayaran seperti Plooto akan menghemat banyak waktu pada entri manual setelah pembayaran dilakukan dan diterima.
Platform pembayaran otomatis yang secara otomatis merekonsiliasi pembukuan dalam perangkat lunak akuntansi Anda bernilai emas, karena itu berarti semua entri hutang dan piutang yang relevan di buku besar Anda — aset dan kewajiban saat ini — akan terus diperbarui saat pembayaran dibuat untuk.
2. Negosiasikan jangka waktu pembayaran yang panjang dengan kreditur dan vendor.
Banyak usaha kecil enggan untuk menegosiasikan jangka waktu pembayaran yang lebih lama karena mereka mungkin takut menyusahkan pemasok. Tetapi jangka waktu pembayaran yang lebih lama dapat membebaskan lebih banyak uang untuk menjalankan bisnis Anda, yang dapat membuat perbedaan jika Anda mengalami kesulitan.
3. Gunakan software akuntansi.
Perangkat lunak akuntansi seperti Accurate dan Journal dapat membantu menjaga neraca Anda tetap akurat dan mengotomatiskan tindak lanjut atas setiap faktur yang terlambat.
Itulah informasi mengenai perbedaan Piutang Usaha (Accounts Receivables) dan Utang Usaha (Accounts Payables), semoga bermanfaat. Dan silahkan beritahukan kepada keluarga, saudara, teman dan kerabat mengenai artikel ini siapa tahu mereka membutuhkannya. Dan sampai jumpa lagi di posting-posting seputar Ekonomi, Manajemen, Akuntansi dan Bisnis dari BelajarEkonomi.com di masa datang.
